Cẩm nang thuế nhà đất Canada: Quy định, mức thuế và cách thanh toán

Thuế nhà đất ở Canada là một yếu tố quan trọng mà mọi nhà đầu tư cần phải hiểu rõ khi tham gia vào thị trường bất động sản. Trong bài viết này, chúng ta sẽ cùng tìm hiểu chi tiết thuế bất động sản là gì, cách tính các loại thuế khi mua bán, sở hữu và chuyển nhượng bất động sản tại Canada, giúp bạn chuẩn bị tài chính một cách chính xác và hiệu quả hơn.

Thuế bất động sản ở Canada là gì?

Thuế bất động sản ở Canada là khoản thanh toán bắt buộc chủ sở hữu tài sản phải trả cho chính quyền thành phố theo định kỳ, thường là hàng năm. Doanh thu từ các khoản thuế này được sử dụng để chi trả cho các dịch vụ công cộng như đường sá, cống rãnh, phát triển đô thị, trường học, công viên, trạm cứu hỏa, dịch vụ dọn tuyết và thư viện.

Các yếu tố ảnh hưởng đến mức thuế bất động sản Canada bao gồm:

• Giá trị bất động sản: Thuế được tính dựa trên giá trị thẩm định của bất động sản. Giá trị này thường được đánh giá bởi cơ quan thẩm định của thành phố hoặc tỉnh.
• Nhu cầu của thành phố: Mức thuế có thể thay đổi tùy thuộc vào nhu cầu tài chính và ngân sách của từng thành phố.
• Giá trị bất động sản trong khu vực: Giá trị bất động sản trong khu phố và cộng đồng của bạn cũng ảnh hưởng đến mức thuế.

*Mặc dù tất cả các thành phố trên cả nước sử dụng nguồn thu từ thuế bất động sản cho các mục đích công cộng tương tự, tuy nhiên mức thuế có thể khác nhau giữa các tỉnh và thành phố, phụ thuộc vào nhu cầu tài chính và giá trị bất động sản của từng khu vực.

Tỷ lệ thuế suất BĐS Canada là gì?

Tỷ lệ thuế suất bất động sản ở Canada là phần trăm giá trị của ngôi nhà được dùng để tính toán số tiền thuế tài sản mà chủ sở hữu bất động sản phải trả hàng năm. Mức thuế suất này do các đô thị xác định và thường dao động từ 0,5% – 2,5% giá trị thẩm định của bất động sản.

Thuế suất này không phụ thuộc vào diện tích, số tiền mua bất động sản hay thu nhập của bạn. Giá trị bất động sản được đánh giá định kỳ, ví dụ, ở Ontario đánh giá mỗi 4 năm, còn ở Alberta đánh giá hàng năm. Mỗi đô thị xác định mức thuế tài sản hàng năm của riêng mình. Để biết mức thuế cụ thể, bạn nên liên hệ với thành phố của mình hoặc truy cập trang web của thành phố.

Cách tính thuế bất động sản ở Canada

Thuế bất động sản ở Canada được tính dựa trên công thức:

Thuế bất động sản = Giá trị đánh giá x Tỷ lệ thuế đô thị

Ngoài công thức cơ bản này, mỗi đô thị và mỗi tỉnh đều có các quy tắc, quy định và thủ tục riêng để đánh giá giá trị ngôi nhà của bạn.

Ví dụ, Alberta sử dụng 3 cách tiếp cận khác nhau khi đánh giá các tài sản dân cư điển hình như sau:

• Phương pháp so sánh doanh số bán: Chính quyền thành phố xem xét doanh số bán nhà trong khu vực có đặc điểm tương tự và sử dụng dữ liệu đó để xác định giá trị của ngôi nhà mà họ đang đánh giá.
• Phương pháp chi phí: Các thành phố đo lường giá trị thị trường của đất đai mà bất động sản tọa lạc, cộng với chi phí cải thiện, trừ đi khấu hao cải thiện (mất giá trị do cải thiện) của bất động sản. Phương pháp này thường được sử dụng khi có ít bất động sản có thể so sánh được trong khu vực.
• Phương pháp tiếp cận thu nhập: Chính quyền thành phố ước tính số tiền người mua sẽ trả cho một bất động sản dựa trên tiềm năng tạo ra thu nhập của bất động sản đó, chẳng hạn như số tiền bất động sản đó sẽ kiếm được khi cho thuê.

Trong khi đó, các công ty đánh giá tài sản của Toronto lại tìm kiếm doanh số bán hàng tương đương trong khu vực và xem xét ít nhất 5 yếu tố khác nhau, bao gồm:

• Vị trí
• Diện tích hình vuông bên ngoài
• Kích thước lô
• Chất lượng xây dựng
• Tuổi của tòa nhà (có tính đến việc cải tạo)

Xem thêm: Các phương thức chuyển tiền để mua nhà ở Canada nhanh chóng và an toàn.

Chi phí thuế bất động sản ở Canada là bao nhiêu?

Thuế bất động sản ở Canada có thể khác nhau tùy theo thành phố và tỉnh bang, dựa trên giá trị thẩm định của bất động sản và tỷ lệ thuế do các đô thị quy định. Dưới đây là thông tin chi tiết về mức thuế ở các thành phố lớn, cũng như tỷ lệ thuế cao nhất, thấp nhất và trung bình.

Danh sách thuế từng thành phố ở Canada năm 2024

Mỗi thành phố có mức thuế bất động sản riêng, được xác định dựa trên nhu cầu tài chính và các dịch vụ công cộng của thành phố đó. Dưới đây là danh sách thuế của từng thành phố ở Canada vào năm 2024.

Tỷ lệ thuế bất động sản cao nhất ở Canada

Theo nghiên cứu của Forbes cùng với sự tham khảo chéo với nhiều nguồn khác, Winnipeg có mức thuế bất động sản cao nhất ở Canada là 2,64%.

Tỷ lệ thuế bất động sản thấp nhất ở Canada

Theo Forbes, sau khi đối chiếu với một số nguồn uy tín khác, Vancouver có mức thuế bất động sản thấp nhất Canada là 0,28%.

Tỷ lệ thuế bất động sản trung bình ở Canada

Thuế tài sản có sự thay đổi đa dạng ở Canada, dao động từ 0,28% đến hơn 2,6%. Tuy nhiên, tại các thành phố lớn mà Forbes Advisor Canada khảo sát, mức thuế trung bình là 1,12%.

Xem thêm: Mua nhà ở Canada có được định cư không?

Cách thanh toán thuế bất động sản

Việc thanh toán thuế bất động sản ở Canada có thể được thực hiện theo nhiều cách khác nhau để phù hợp với tình hình tài chính của từng chủ sở hữu. Dưới đây là các phương thức thanh toán phổ biến và giải pháp trong trường hợp không thể thanh toán.

Thanh toán trực tiếp cho thành phố

Nếu bạn chọn thanh toán trực tiếp cho thành phố, thông thường bạn sẽ nhận được hóa đơn thuế tài sản qua thư. Bạn phải đảm bảo rằng bản thân nắm rõ khi nào hóa đơn đến hạn để thanh toán phù hợp, thay vì để bên thứ ba (tức là ngân hàng của bạn) xử lý.

Lưu ý: Một số thành phố sẽ không cho phép bạn thanh toán bằng thẻ tín dụng mà chỉ thanh toán trực tiếp, qua điện thoại, qua ứng dụng ngân hàng, trực tuyến hoặc qua thư.

Thanh toán qua khoản vay thế chấp

Khi thanh toán thuế tài sản thông qua khoản vay thế chấp, bên cho vay sẽ cộng thuế của thành phố vào khoản thanh toán thế chấp của bạn và thay mặt bạn chuyển khoản thanh toán phần tiền đó. Số tiền thuế đã thanh toán sẽ được cộng vào khoản thanh toán thế chấp của bạn trong tháng đó.

Kết hợp các khoản thanh toán thế chấp với thuế tài sản có thể là một công cụ lập ngân sách tuyệt vời cho những cá nhân muốn theo dõi chi phí của mình hàng tháng thay vì nhận hóa đơn trả thuế mỗi năm một lần.

Trường hợp không thể thanh toán thuế bất động sản

Nếu bạn không thể trả thuế bất động sản, hãy liên hệ với chính quyền địa phương càng sớm càng tốt để nhận được sự hỗ trợ. Một số thành phố như Calgary, có các chương trình hỗ trợ tài chính cho chủ nhà đang gặp khó khăn, bao gồm các khoản tín dụng hoặc trợ cấp cho tài khoản thuế.

Điều này có thể giúp bạn tránh việc bị thu nợ và có thể bảo vệ điểm tín dụng. Việc liên hệ sớm với chính quyền giúp tiếp cận các chương trình hỗ trợ kịp thời và giảm bớt áp lực tài chính.

Thuế BĐS tại Canada sẽ được thanh toán khi nào?

Thuế bất động sản tại Canada thường được thanh toán hàng năm. Tuy nhiên, mỗi thành phố có quy trình thanh toán riêng và một số thành phố cho phép chủ sở hữu tài sản trả thuế theo các chu kỳ khác nhau, chẳng hạn như hàng tháng hoặc nửa năm một lần. Để biết chính xác lịch trình thanh toán thuế bất động sản của mình, bạn nên kiểm tra thông tin từ chính quyền thành phố nơi bạn sinh sống.

Xem thêm: Nhập cư Canada dễ hay khó?

Người nước ngoài có phải trả nhiều thuế bất động sản hơn ở Canada không?

Trên giấy tờ, người nước ngoài không phải trả thêm thuế bất động sản so với công dân Canada. Tuy nhiên, có một số loại thuế bổ sung mà người nước ngoài có thể phải chịu khi sở hữu bất động sản tại Canada:

1. Thuế nhà ở chưa được sử dụng (Underused Housing Tax – UHT)

Người nước ngoài phải trả thuế 1% đối với những bất động sản không được sử dụng làm nơi cư trú chính và không có người ở trong ít nhất 180 ngày trong năm.

2. Thuế đầu cơ cho người không cư trú (Speculation and Vacancy Tax)

Một số tỉnh như British Columbia và Ontario áp dụng thuế đầu cơ và thuế chống bỏ trống đối với người mua nước ngoài. Mức thuế này thường là 20% giá trị bất động sản tại thời điểm mua.

Như vậy, mặc dù thuế bất động sản cơ bản không khác nhau, các khoản thuế bổ sung như thuế nhà ở chưa được sử dụng và thuế đầu cơ có thể khiến người nước ngoài phải trả nhiều thuế hơn khi sở hữu bất động sản ở Canada.

Chúng tôi hiểu rằng thuế bất động sản có thể là một phần rất khó khăn và phức tạp khi sở hữu bất động sản ở Canada, đặc biệt với những thay đổi và quy định khác nhau giữa các tỉnh bang và thành phố. Victory sẽ giúp bạn nắm rõ mọi thông tin và giải quyết các thắc mắc về thuế bất động sản để bạn không phải đối mặt với những bất ngờ tài chính.

Hãy liên hệ ngay với Victory qua hotline 090.720.8879 để nhận tư vấn miễn phí về thuế bất động sản tại Canada. Chúng tôi cam kết giúp bạn giải quyết mọi vấn đề về thuế, từ tính toán chi phí đến các khoản thuế bổ sung, giúp bạn an tâm hơn trong quá trình sở hữu bất động sản tại đất nước này.

ĐĂNG KÝ TƯ VẤN MIỄN PHÍ

Thuế 1% đối với bất động sản ở Canada là gì?

Thuế 1% đối với bất động sản ở Canada, được gọi là Underused Housing Tax (UHT), là một loại thuế áp dụng từ ngày 1/1/2022. Thuế này yêu cầu nhiều chủ sở hữu bất động sản là người nước ngoài hoặc không phải công dân, cũng như một số người Canada, phải trả thêm 1% trên giá trị của các bất động sản chưa được sử dụng hoặc bỏ trống. Mục đích của thuế này là khuyến khích các chủ sở hữu cho thuê hoặc bán những ngôi nhà bị bỏ trống, từ đó tăng cường nguồn cung nhà ở trên thị trường Canada.

Điều kiện áp dụng bao gồm:

• Loại tài sản: Khu dân cư
• Chủ sở hữu: Người nước ngoài, không phải công dân hoặc thường trú nhân Canada
• Tình trạng sử dụng: Bất động sản không được sử dụng làm nơi cư trú chính và không có người ở trong ít nhất 180 ngày trong năm

Thuế UHT nhằm tăng cường nguồn cung nhà ở bằng cách đánh thuế cao hơn đối với những bất động sản không được sử dụng hiệu quả.

Làm thế nào để dự đoán chi phí thuế bất động sản hàng năm của bạn?

Để dự đoán chi phí thuế bất động sản hàng năm, bạn cần thực hiện các bước sau.

• Ước tính giá trị thị trường của tài sản: Sở Tài chính sẽ xác định giá trị thị trường của tài sản dựa trên loại tài sản bạn sở hữu.
• Nhân giá trị thị trường với mức đánh giá: Mức đánh giá là 6% cho tài sản loại 1 và 45% cho tất cả các loại tài sản khác.
  • Loại 1: Giá trị đánh giá không thể tăng hơn 6% mỗi năm hoặc hơn 20% trong năm năm.
  • Loại 2 (10 đơn vị trở xuống): Giá trị đánh giá không thể tăng hơn 8% mỗi năm hoặc hơn 30% trong năm năm.
  • Loại 2 (11 đơn vị trở lên) và Loại 4: Thay đổi giá trị đánh giá được chia đều trong năm năm.
• Áp dụng các giới hạn pháp luật: Đối với tài sản loại 1 và loại 2 (10 đơn vị trở xuống), so sánh giữa giá trị đánh giá đã nhân với mức đánh giá (bước 2) và giá trị giới hạn theo pháp luật. Chọn giá trị thấp hơn làm giá trị đánh giá cuối cùng của bạn. Ví dụ, nếu giá trị đánh giá theo bước 2 là 7,000 CAD nhưng giá trị theo giới hạn pháp luật là 6,500 CAD thì giá trị đánh giá cuối cùng sẽ là $6,500.
• Trừ đi giá trị miễn giảm: Nếu tài sản của bạn có các khoản miễn giảm (như STAR, SCHE, J-51), trừ giá trị miễn giảm tổng cộng từ giá trị đánh giá để tính giá trị chịu thuế.
• Nhân giá trị chịu thuế với tỷ lệ thuế hiện tại: Tỷ lệ thuế thay đổi mỗi năm, vì vậy bạn cần sử dụng tỷ lệ thuế hiện tại cho loại tài sản của mình để tính toán.

Ví dụ.

• Giá trị thị trường: 450.000 CAD
• Tỷ lệ đánh giá loại 1: 6%
• Giá trị đánh giá: 450.000 x 0,06 = 27.000 CAD
• Giá trị miễn giảm STAR nâng cao: 3.460 CAD
• Giá trị chịu thuế: 27.000 – 3.460 = 23.540 CAD
• Tỷ lệ thuế loại 1: 20,385%

=> Thuế hàng năm: 23.540 x 20,385% = 4.798,63 CAD

Tóm lại, để dự đoán chi phí thuế bất động sản hàng năm, bạn cần xác định giá trị thị trường, áp dụng mức đánh giá, trừ các khoản miễn giảm và nhân với tỷ lệ thuế hiện tại.

*Chú thích.

• Tài sản loại 1: là bất động sản nhà ở, bao gồm các căn nhà đơn lẻ, song lập, hoặc nhà phố.
• Tài sản loại 2 (10 đơn vị trở xuống): là các tòa nhà căn hộ nhỏ, có 10 đơn vị nhà ở hoặc ít hơn.
• Tài sản loại 2 (11 đơn vị trở lên): là các tòa nhà căn hộ lớn, có 11 đơn vị nhà ở trở lên.
• Tài sản loại 4: là các bất động sản thương mại hoặc công nghiệp, bao gồm các văn phòng, cửa hàng, nhà máy, và nhà kho.

Câu hỏi thường gặp về thuế nhà đất ở Canada

Dưới đây là một số thắc mắc thường gặp cùng với giải đáp chi tiết bạn có thể tham khảo.

1. Thuế bất động sản ở Canada là bao nhiêu?

Thuế bất động sản ở Canada phụ thuộc vào hai yếu tố chính: giá trị đánh giá của bất động sản và tỷ lệ thuế do thành phố hoặc khu vực của bạn quy định. Vì giá trị đánh giá và tỷ lệ thuế này khác nhau giữa các địa phương, thị trường nhà đất và các mức thuế áp dụng, chi phí thuế bất động sản sẽ thay đổi tùy thuộc vào nơi bạn sống. Do đó, để biết chính xác mức thuế của bạn, cần kiểm tra giá trị đánh giá của tài sản và tỷ lệ thuế của thành phố bạn cư trú.

2. Thành phố nào ở Canada có mức thuế bất động sản cao nhất?

Winnipeg có mức thuế bất động sản 2,64%, cao nhất ở Canada.

3. Ở đâu có mức thuế bất động sản rẻ nhất ở Canada?

Vancouver có mức thuế bất động sản 0,28%, thấp nhất ở Canada.

4. Bạn có phải trả thuế bất động sản hàng tháng ở Canada không?

Chủ nhà có quyền lựa chọn nộp thuế tài sản hàng năm, hàng tháng hoặc nửa năm, tùy thuộc vào quy định mà chính quyền thành phố đưa ra và sự lựa chọn của chủ nhà.

5. Những yếu tố nào ảnh hưởng đến việc xác định giá trị ngôi nhà của bạn ở Canada?

Việc xác định giá trị ngôi nhà ở Canada khác nhau tùy theo từng đô thị và tỉnh bang. Ví dụ, ở Alberta, giá trị nhà được xác định dựa trên: Sự so sánh giá bán của các ngôi nhà tương tự, giá trị thị trường của đất cộng với chi phí cải tạo và trừ đi chi phí khấu hao, tiềm năng tạo thu nhập của tài sản.

Trong khi đó ở Toronto, các yếu tố lại bao gồm: Vị trí của ngôi nhà, chất lượng xây dựng, kích thước lô đất, diện tích sử dụng và tuổi của tòa nhà và các lần cải tạo lớn.

Kết luận

Thuế nhà đất ở Canada là một phần quan trọng trong chi phí sở hữu bất động sản, ảnh hưởng đến tất cả các chủ nhà từ người dân địa phương đến người nước ngoài. Hiểu rõ cách tính toán, các tỷ lệ thuế và các yêu cầu thanh toán sẽ giúp bạn quản lý tài chính hiệu quả hơn. Hãy luôn cập nhật thông tin về các chính sách thuế mới nhất và liên hệ với chính quyền địa phương khi cần hỗ trợ để đảm bảo tuân thủ đúng các quy định pháp luật và bảo vệ quyền lợi của mình.

Xem thêm:

• Tư vấn định cư Canada: Các chương trình định cư, điều kiện và quyền lợi.
• Lưu ý về tài chính khi mua nhà giá rẻ ở Canada.
• Hướng dẫn mua nhà ở Đảo Hoàng Tử Canada từng bước.
• Cập nhật xu hướng giá nhà tại Ontario Canada.